你應該知道的是：將不動產贈與兒孫，並非讓資產順利傳承的最好方法，經常發生手足間喬不攏造成不動產閒置問題，而龐大的遺產稅也是問題之一，保險或許是個最容易將財富順利讓下一代繼承的選項。
你可能不相信：全台灣最熱中轉讓不動產給子女的父母，竟然不在房價最高的「天龍國」！
財政部最新統計顯示，全台灣五大贈與契約熱點第一名，是新北市板橋區的1,128件，桃園市桃園區以1,115件緊追在後，台北市大安區全年1,008件、僅僅排名第三；此外，桃園市中壢區、新北市三重區也各以9百餘件贈與契約，排行國內契稅申報贈與前五名。先撇開房價高低不論，這項統計數據背後意義應該是，當房價居高不下，以不動產作為資產傳承主要部分、贈與子女，是我們這一輩父母最熱衷執行的繼承選項。
但可別以為房子過到子女名下，一切就能皆大歡喜，要是有這麼簡單就好了！資產傳承一直是微妙而且敏感的議題，不僅繼承者們無法主動開口、容易為此爭執，就連上一代和晚輩之間意見不合，也時有所聞。
最新公布的《2020中國信託/資誠臺灣高資產客群財富報告》調查就顯示，雖然半數接受調查的國內高資產人士都認同，財富傳承是需要謹慎面對與規劃的重要課題，而且有強烈需求，但是也有多達79％受訪者坦言，他們在未來一年內並未打算展開傳承工作，原因就是財富傳承太過複雜。
新莊上億土地
最終竟遭法拍
我們從報章雜誌中經常能夠看到，因為財產傳承以及使用方式意見不一，從而衍生許多家庭紛爭。舉例來說，新北市新莊有一戶賴姓人家，第二代成員雖然共同繼承總價值上億元的土地、房屋，但是六名兄弟姊妹各持己見、對如何運用資產始終無法得到共識，最終，這些不動產只能交由法拍決定命運。即使法拍最公平、子孫每人能平均分得價值不菲的金錢，但是對照先人積累多年的苦心，是否仍顯得很諷刺？
不動產交給法拍，起碼還是下一代繼承後談判破裂、唯一可以得到共識的辦法，如果說有價值數百億元的土地、房屋「根本無人繼承」，您一定不會相信，但這可是國內真實發生的奇特現象：2019年媒體就報導，新北市公告全市有1.9萬筆土地和1,324棟建物，截至當時仍未辦理繼承登記，依照當時公告土地現值計算，這些由8千3百多位被繼承人持有的不動產，總價值至少3百億新台幣。
新北市無人土地
總值竟達3百億
這些土地可不是位在荒山野嶺，新北市地政局解釋，這1.9萬筆土地之中面積最大的位在烏來區小寮段，達到30.5萬平方公尺，雖是水源地周邊的保安保護區，總價值仍有6千4百萬元；至於單一價值最大的土地位在淡水區樹梅段，雖是山坡地保育區的遊憩用地，價值也達到5億零7百萬之多。
依照土地法規定，如果公告日起3個月內仍逾期未登記者，市府將予以造冊管理；其後15年內，這些不動產繼承人仍未出面辦理所有權移轉，依法將由國有財產署予以公開標售、保留價金，屆時繼承人可領回應繼承持分對等的價金。
新北市幅員遼闊、許多市區寸土寸金，怎麼會有人連土地都不要？官員解釋，實務上通常有3大原因，首先，所有共同繼承人無法會同辦理，是遲遲未辦理繼承登記最常見的原因，當然，這其中相當一部分便是共同繼承人意見分歧的表現。再者，繼承人不想繼承上一代債務，以及無力繳納繼承後的遺產稅，也是民眾經常延誤繼承登記的主因。由此可見，將不動產贈與兒孫，並非讓資產順利傳承的最好方法，很多時候反而留下種種憾事。
保險兼顧傳承財富
轉嫁風險用處
除了不動產，我們還能用哪些工具做好財富傳承？保險，是一個經常被忽略的選項。投入慈善、醫療事務多年的微軟創辦人比爾蓋茲曾說，保險是他認為解決龐大醫療開支的最佳選項，因為任何人背後的財務風險，都可充分轉嫁給保險公司。首富的提醒其來有自：全美國醫療開支由1970年時的746億美元，暴增至2017年的3.5兆美元，絕大多數人的收入與儲蓄，根本趕不上這種成長速度，如果少了保險，又該怎麼支應？
如果連世界數一數二的富豪，也高度肯定保險重要性，無論我們有多疼愛子女，或者是殷殷期盼傳承自己奮鬥多年的財富，在個人規劃中都不能少了保險這一環。看了這些例子，你現在就應該開始思考，你要怎麼傳承你的財富？而且記得，一定要尋求專業財務顧問協助，可別以為辦理贈與就能了事。
作者/徐筱媛，現為公勝保險經紀人保險顧問，曾獲得IDA國際龍獎及MDRT，持有證照：IARFC國際認證財務顧問師。
責任編輯：周岐原
◎加入《下班經濟學》粉絲團，給你更多財經資訊
◎ 訂閱《下班經濟學》YouTube頻道，精彩節目不錯過
